为全面贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《甘肃省省级预算绩效管理办法》（甘财绩〔2020〕5号）等政策要求，强化部门支出责任，提升财政资源配置效率，甘肃志深贤会计师事务所（普通合伙）受凉州区机关事务中心委托，对凉州区机关事务中心 2024年度部门整体支出开展绩效评价，包括对基本支出、项目支出的决策、管理、产出及效益全过程的评价。通过科学规范的绩效评价体系，全面客观分析部门整体支出的经济性、效率性和有效性，总结履职成效与经验，识别预算执行、成本控制及资产管理中存在的问题，提出改进建议，为优化财政资源配置、提升部门治理效能提供决策依据，助力后勤保障服务工作高质 量发展。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

    （一）部门基本情况

    凉州区人民政府办公机关事务中心是区政府办公室二级机构，其主要职责：1.负责区委区政府机关事务的管理、保障、服务工作以及国有资产和经营性国有资产管理等工作，承担产权界定、清查登记、资产处置、有偿使用等工作。2.负责区委区政府机关单位办公用房及用地管理工作，承担办公用房规划、权属、配置、使用、处置、维修等工作。3.负责全区公务用车（不含公检法司执法执勤用车）管理保障服务工作；承担对区委区政府机关单位公务用车进行统一管理、调度、调剂更新工作。4.负责全区公务商务接待工作，拟订公务商务接待有关制度。负责区级以上领导同志和重要团组的接待保障工作，参与和协助重要会议和重大活动的有关服务保障工作。5.负责区直机关大院、区政府统办楼的安全保卫、环境卫生、机关食堂及水、电、暖等后勤事务保障工作。6.负责区本级办公用房建设维修改造经费、区级公务用车平台公务用车购置及运行经费、指定服务对象服务保障经费等专项经费的管理。7.完成区政府办交办的其他工作。

（二）机构设置

凉州区机关事务中心核定编制24名，2024年机关事务中心实际在编干部职工21人；临聘人员编制81人，2024年实际在职临聘人员74人，其中驾驶员51人，会议室清洁工3人，食堂19人，后勤（电工）1人，主要从事食堂、区级公务用车服务平台等后勤工作。内设办公室、财务资产房产管理股、公车管理股、物业管理股、食堂管理股、接待股。

（三）国有资产管理情况

截至2024年12月31日，我单位资产总额（账面净值，下同） 3153.47万元，较上年增长12.76%。负债总额55.98万元,较上年增长-30.17%。净资产3097.49万元,较上年增长14.03%。

1.资产分布情况

事业单位国有资产3153.47万元，占100.00%。

2.资产构成情况

流动资产67.05万元，较上年增长36.11%，占资产总额2.13%；固定资产3086.42万元，较上年增长12.34%,占资产总额97.87%；在建工程0.00万元，较上年增长0.00%，占资产总额0.00%；长期投资0.00万元，占资产总额0.00%；无形资产0.00万元，较上年增长0.00%，占资产总额0.00%；公共基础设施0.00万元，占资产总额0.00%；政府储备物资0.00万元，占资产总额0.00%；文物文化资产0.00万元，占资产总额0.00%；保障性住房0.00万元，占资产总额0.00%；其他资产0.00万元，占资产总额0.00%。

3.固定资产构成情况

房屋和构筑物2680.60万元，占固定资产的86.85%（其中，房屋2680.60万元，占固定资产的86.85%）；设备370.16万元，占11.99%（其中，车辆254.13万元，占8.23%，单价100万（含）以上（不含车辆）设备0.00万元，占0.00%）；文物和陈列品0.00万元，占0.00%；图书和档案0.00万元，占0.00%；家具和用具35.65万元，占1.16%；特种动植物0.00万元，占0.00%。

（四）预决算安排情况

1.基本支出

基本支出858.86万元，含公用经费和人员经费。其中：公用经费638.88万元，公用经费用途主要包括公务用车运行维护费、接待费、办公费、印刷费、维修费、委托业务费等；人员经费219.98万元，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、住房公积金、社会保障缴费。

2.项目支出

项目支出923.64万元，其中：人才公寓和区纪委监委食堂补助 1.62万元、区直机关大院办公楼修缮60万元、区直机关大院等物业服务费199.12万元、编外临聘人员工资及社保344.26万元、区政府食堂燃气接口费10万元、区政府屋面防水和统办楼食堂屋顶维修工程款26.35万元、区纪委监委办公楼附属工程40万元、区纪委监委区委巡察办综合楼修缮20万、驻村干部补助经费1万元、不动产权证办理费14.43万元、区纪委监委区委巡察办综合楼修缮及供电工程款129.94万元、人才专项运行费8万元、2024年机关事务中心运行费5.92万元、机关事务运行费2024年30万元、2024年度机关事务运行费30万元、引进急需人才津贴3万元。

3.“三公”经费决算说明

“三公经费”支出283.26万元，其中：因公出国(境)费0万元、公务用车运行维护费260万元、公务用车购置费0万元、公务接待费 23.26万元。“三公经费”严格按照财政年初下达的控制数使用，并按照公务车管理、公务接待等国家和省市有关规定从严管理、从严控制、规范报账。

4.支出管理情况

严格遵守各项财经纪律，为加强财务管理工作，制定了相关规章制度，严格按照预算执行，确保财务收支平衡，保障财务工作正常开展和中心年度工作目标的完成。2024年度一般公共预算财政拨款支出858.86万元，其中，一般公共服务支出年初预算数为802.41万元；社会保障和就业支出年初预算数为24.57万元；卫生健康支出年初预算数为13.61万元；住房保障支出年初预算数为18.27万元。

5.资产管理情况

为规范资产管理行为，制定了合法、合规、完整的资产管理制度，相关资产管理制度得到有效执行，促进了职责履行和绩效目标任务完成，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，资产账务管理合规，账实相符。

二、部门绩效目标

（一）主要业绩

2024年，凉州区机关事务中心在区委、区政府和区政府办公室的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，紧紧围绕中心工作，认真履行职能职责，持续加强党的建设，优化后勤服务保障，全力守牢廉洁底线，各项工作取得显著成效。

1.党建引领添动能，标准建设筑根基

（1）聚焦党性党风，抓政治淬炼。一是思想建设常抓不懈。中心党支部精心制定学习计划，将习近平新时代中国特色社会主义思想作为全年学习主线，深入学习党的二十大和二十届二中、三中全会精神，推动党纪学习与党史学习教育常态化。全年开展集中学习41次，党员干部撰写学习心得42篇，有效提高政治意识和理论素养。二是组织生活规范严谨。严格执行“三会一课”、主题党日等基本组织生活制度，确保党员大会、支委会、支部书记讲党课、组织生活会、民主评议党员、主题党日等党内生活规范有序开展，全年共召开党员大会7次、支委会17次、支部书记讲党课4次、组织生活会1次、民主评议党员1次、开展主题党日12次。三是党建活动富有成效。积极组织党员参与社区志愿服务，助力创城工作，开展卫生清扫、交通疏导等活动40余次。与帮扶村党支部开展结对共建，促进农产品产销对接，年采购区内特色农产品12万元以上。参加义务压沙、植树等活动5次，在“我在南山有棵树”全民义务植树活动中捐款3000余元，充分发挥了党员先锋模范作用，增强了党组织凝聚力。

（2）聚焦标准规范，抓支部建设。一是打造先锋会议室。在区政府五楼会议室设置党建引领机关事务标准化工作展板，展示车辆管理、公房管理、节能降耗、公务接待、后勤管理等工作掠影，促进党建与业务深度融合，激发党员干部学习热情。二是创建先锋会客厅。设立双色书柜，分类摆放书籍并设置标识牌，方便党员干部学习。制作党的二十大及二十届三中全会精神宣传彩页，营造良好学习氛围。三是配套完善宣传阵地。严格审核办公区域、机关食堂等宣传阵地内容，更新替换区直机关大院和统办楼宣传展板13块。在区政府主楼各楼层配备桌椅、电源及多功能充电插座，方便干部职工随时随地查阅学习，极大地提高了党员干部的学习兴趣和学习效率。

2.后勤服务显担当，提质增效谱新篇

（1）规范公车制度，确保行车安全。一是加强车辆规范化管理。坚持制度化管理，严格落实“定点维修、一车一卡、月清月结”的燃油管理制度，确保车辆维修保养规范、燃油使用合理。二是强化驾驶员安全教育。常态化开展驾驶员安全教育，组织开展“强纪律、比技术、讲安全”公车驾驶员技术比武大赛，不断提高驾驶员安全意识、驾驶技能和应急处理能力。三是保障公务用车需求。合理调度派遣车辆，全年累计调度2500余次，安全行驶里程达110万公里，有效保障了公务出行和执法执勤用车。

（2）严格公房管理，优化资源配置。一是推进办公用房权属登记。积极与职能部门协调，推进办公用房权属统一登记，已完成123个单位的不动产权证办理，完成率为33.4%。二是加强办公用房动态管理。统计全区党政机关事业单位办公用房使用情况，全面掌握各党政机关事业单位的具体用房，建立工作台账，实行办公用房动态管理。三是合理调配办公用房。根据机构改革方案，优化盘活资源，完成14个单位的办公用房调配搬迁入驻工作。

（3）推进节能降耗，强化节能宣传。一是做好能耗数据统计与上报。完成2023年全省公共机构能耗数据会审及凉州区498个公共机构的能耗数据统计上报，顺利通过省市机关事务管理局对反食品浪费工作及节约型示范单位创建的督查考核。二是落实节能政策与宣传。印发工作通知，组织观看线上“公共机构绿色讲堂”，通过多种方式宣传节能理念，区级党政机关事业单位创建节约型机关4家、节水型单位9家，节能型机关建设成效显著。三是组织参与节能活动。积极组织参加第三届全国垃圾分类宣传周等活动，将节约型机关创建与多项工作有机结合，协同推进。

（4）做优公务接待，彰显凉州特色。一是完善管理制度。落实“过紧日子”要求，修订完善《凉州区区级党政机关公务接待管理办法》及相关制度，明确接待标准和流程。二是突出凉州接待。以本土特色为亮点，注重土菜精做，更新手卡、桌签等接待用品，融入凉州元素，提升接待品质。三是圆满完成任务。完成区委区政府主要领导经济责任和自然资源管理责任及省委巡视组在凉期间的后勤服务保障等重点接待工作，全年共完成公（商）务接待153批次。

（5）抓实后勤管理，提升服务品质。一是加强设施设备维护。及时维修更新办公楼及统办楼设施设备，全年巡查维修80余次，确保设备正常运行。二是做好绿化美化工作。春秋季施肥、冬季涂白养护树木，定期修剪草坪，更新绿植花草，全年修剪草坪11次，有效美化机关环境。三是提升会议服务保障。推进会议服务标准化、规范化，注重服务礼仪培养，提升保密会议安全性，全年完成各类会议服务保障565场次，为机关各类会议的顺利召开提供了有力支持。

（6）强化食堂管理，倡导健康饮食。一是优化食谱提升服务。根据季节变化制定周、日食谱，积极创新丰富菜肴与主食种类，着力提升品质与标准，全年服务就餐人数14.2万余人次，满足就餐需求。二是创建营养健康餐厅。购置食堂设备，完善营养健康餐厅软硬件设施，张贴营养指南，新增牛奶供应，促进营养均衡。三是营造反食品浪费氛围。在食堂各区域设置反食品浪费标识，张贴宣传海报标语，强化节约意识。

（7）紧抓安全管理，守护机关平安。一是健全安全制度。召开安全生产培训部署会，修订《安全管理规范》，明确安全职责，督促物业公司完善应急预案。二是组织培训演练。筹备组织培训演练，定期组织演练，提高工作人员的安全意识和应急响应速度、协调配合能力和现场处置能力，2024年组织安全专题培训、消防理论知识培训、消防现场实操演练、交通安全警示教育培训各1次。三是强化风险排查。严格落实“月周日”三级安全巡查机制，组织安全大检查，对存在的问题实行台账式销号管理，全年累计排查安全隐患问题117条，已全部完成整改落实。四是完善配套设施。改造食堂灶具为节能高效环保的植物燃油灶，并对食堂存在安全隐患的老旧设施设备进行维修更换；为公务用车服务平台车辆配置车载水基灭火器56个；排查充装区政府及统办楼干粉灭火器126个，累计投入安全设施配套资金11万元。

3.廉洁守正扬清风，风清气正聚合力

2024年区机关事务中心全体党员干部团结奋斗、锐意进取，坚持把政治建设摆在首位，把纪律规矩挺在前面，深入贯彻党的纪律要求，通过开展廉政教育、完善机关事务标准化制度建设等措施，坚决守牢廉洁底线，致力于打造风清气正的工作环境，不断提升干部职工的廉洁自律意识。同时，我们注重营造团结协作的工作氛围，通过组织个别谈话、会议民主推荐等程序，明确岗位职责，实现人员优化配置，加强内部沟通与协作，形成心往一处想、劲往一处使的强大合力，有效防范了廉政风险，显著提升了工作效率和服务质量，为机关事务工作的顺利开展提供了坚强保障。领导班子成员和党员干部职工未出现违法违纪情况，没有利用职权和职务上的影响谋取不正当利益。

（二）下一步工作计划

2025年，凉州区机关事务中心按照“围绕中心，服务大局，保障运转”原则，坚持高标准、规范化的机关事务管理要求，开拓创新，锐意进取，准确把握重点领域和关键环节，着力提升机关事务工作质量和效益，推进机关事务管理标准化、科学化发展。

1.扎实推进基层党建工作

一是推进党支部建设标准化提质增效。认真对照标准化手册逐项对标达标，及时查漏补缺，推动基础工作全面规范、基本制度有效落实。充分发挥“学习强国”“甘肃党建”“天马党建”等平台在学习创新理论中的独特作用，增强理论学习的质量和效果，推动学习教育走深走实、入脑入心。二是不断提升机关党的组织生活质量。及时、严肃开展党的组织生活。全面提升“三会一课”、主题党日、组织生活会、民主评议党员、谈心谈话等组织生活质量。广泛开展重温入党誓词、重温入党志愿书、过政治生日等主题党日活动，增强组织生活的仪式感、参与感。三是从严加强党员教育管理监督。落实党员教育管理工作条例、党员教育培训工作计划，增强党员教育管理针对性、实效性。持续开展党员参教信教和涉黑涉恶问题集中整治，加大违纪违法党员处置力度，稳妥处置不合格党员。四是严格落实意识形态工作责任制。认真落实《党委(党组)意识形态工作责任制实施办法》，严格落实专题研究、分析研判、报告通报等“规定动作”，推动工作落实落细。加强意识形态阵地的监督管理，及时做好舆情管控和思想舆论引导，坚决反对和抵制各种错误观点，持续加强党内法规、宪法法律宣传教育，引导党员干部做遵纪守法的模范。五是持续加强党风廉政建设。严格纪律规矩刚性约束，强化纪律教育、政德教育、家风教育，常态化开展警示教育，筑牢党员干部思想防线。深化运用监督执纪“四种形态”，注重抓早抓小、防微杜渐。六是积极开展帮扶活动。准确把握巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政策措施，深入开展城乡基层党组织结对共建行动，教育引导党员干部走在前、作表率，切实推动助力乡村振兴。积极引导机关党员干部开展农产品产销对接，深化拓展消费扶贫。七是持续深化“三抓三促”行动。加强对机关事务工作的监督检查，严肃查处违规违纪行为。建立健全廉政风险防控机制，加强对重点领域和关键环节的监督管理。加强制度建设，完善机关事务工作各项规章制度，确保工作有章可循、规范有序。

2.强化机关事务管理服务

（1）加强安全监督管理。安全保卫工作是机关事务工作的重要内容，是做好机关事务工作的前提和保证。一是严格执行“月周日”三级巡查机制。落实机关事务中心“月检查”机制，每月最后一个星期五上午，确定由事务中心领导带队，全体干部职工参与，分两组对区政府大院、统办楼、人才公寓食堂进行全面检查。落实中心股室“周巡查”机制，中心各股室要每周对所管辖区域、管辖对象进行一次安全巡查，及时召开安全运行分析会，围绕重点对象、重点区域、重点设施进行安全隐患分析。落实安全责任人“日排查”机制。公车管理股、物业管理股、食堂管理股及物业公司要严格落实安全包抓责任，明确每一位工作人员包抓的区域和对象。二是建立正常报告报备机制。包括日常报告机制和应急报告机制。三是严格落实值班值守制度。事务中心、公车平台、物业公司、机关食堂分别安排巡查值班人员对各区域、各楼层巡查全覆盖，并向值班领导汇报。

（2）加强后勤服务监管。一是完成区直机关大院、区政府统办楼物业购买社会化服务项目政府采购手续办理。二是进一步完善合同内容、管理制度和物业服务费支付流程，实现对中标服务单位的有效监督。三是全力做好政府大院设备设施维修维护、环境卫生保洁、绿化养护和水电、供暖等保障工作，持续提升物业精细化管理水平。四是加强管理人员培训，确保管理人员能胜任监管工作，促进后勤服务监管工作规范、有序、科学、高效。

（3）加强办公用房管理。一是进一步推进办公用房动态管理，对全区党政机关办公用房使用情况进行现场核查，对存在的问题，督促相关单位及时整改。二是保证规范高效使用，完成部分党政机关办公用房分配调整工作。三是提高资产房产管理人员的业务水平和能力，确保房产管理工作有序规范。

（4）严格公务用车管理。一是修订完善车服中心各项规章制度，科学化、精细化做好车服平台车辆调度、管理、车辆保障等工作，有效地保障区直各部门公务出行用车需要。二是不定期对驾驶员进行交通法规安全教育，加强对驾驶员工作职责、工作规范、职业标准、安全行车标准、行车服务标准及机关事务中心的各项规章制度等方面的培训。三是及时做好车服中心车辆维修保养、年检、车辆保险、油量油耗统计等工作。四是全力做好全区党政机关公务用车管理、督查、调剂、更新、配备、处置等工作。

（5）规范公务接待工作。一是规范公务接待工作。严格按照《党政机关国内公务接待管理规定》《甘肃省省级党政机关公务接待管理办法》《武威市市级党政机关公务接待管理办法》《凉州区区级党政机关公务接待管理办法》等规定，进一步明确公务接待流程、接待标准，确保接待工作高质高效。二是规范接待费用支付流程。严格落实“一事一单”制度，在公务接待任务完成后，及时收集相关资料，所有接待费用一律通过银行转账或公务卡结算，切实保障公务接待费用支付的合规性与透明度。

（6）加强机关食堂管理。一是对区直机关各食堂进行安检巡查，发现问题，及时维修，完成机关食堂、人才食堂刷卡系统更换。二是积极做好区直机关各食堂饭菜质量提升工作，为干部职工提供良好的就餐服务。三是严格落实采购制度，称重、验收、签字严格把关，持续做好市场价格调查，严格落实安全生产检查制度、食品留样制度，细化流程管理、菜品管理、人员管理、卫生管理，规范服务用语，提升服务质量。四是完善反对餐饮浪费管理制度，做好“厉行节约，制止餐饮浪费”的表率，提高食品利用率，倡导“光盘行动”，五是带头做好厨余垃圾的处理工作。

（7）做好会场服务工作。一是强化会务人员培训。常态化开展会务服务人员日常培训，从基础礼仪、会议流程到设备操作等多方面进行系统培训，提升人员专业素养。二是推进会议服务标准化。大力推行会议服务标准化体系建设，明确会议筹备、保障等各环节的操作规范与质量标准，让会务服务有章可循。三是提升应急处理能力。制定完善的会议突发状况应急预案，组织会务人员进行模拟演练，确保能及时、妥善处理各类突发状况，保障全区各类会议高效、有序进行 。

（8）推动不动产权证办理。一是对不动产权证办理工作进行深入排查，详细梳理存在的各类难点问题，形成清晰的问题清单。二是细化任务明确分工。依据办理流程，将工作拆解为若干具体环节，明确每个环节的责任主体、工作任务与时间节点，确保各项任务落到实处，责任到人。三是强化推进会议落实。定期召开不动产权证办理工作推进会议，根据前期梳理的问题和细化的任务，分类制定针对性举措，集中力量攻坚克难，以强有力的手段推动全区行政事业单位不动产权证办理工作实现新突破，取得更大成效。

3.强化公共机构节能工作

一是按文件要求积极组织开展全区公共机构节约能源资源、节约型机关、节水型单位创建命名、“厉行勤俭节约，反对铺张浪费”，执行限塑令、垃圾分类等常态化工作。二是积极筹划做好2025年全国水周及公共机构节能宣传周的准备工作，进一步增强广大机关干部职工节能降耗意识。三是年底前完成4家节水型单位的申报命名工作，完成第四批3家机关事业单位节约型机关申报、复核、验收及创建工作。四是做好2025年能源资源能耗数据统计调查年报工作。

4.严格规范财务管理工作

一是督促财务工作人员积极参加各类财务培训，认真学习最新软件、系统及财务知识，自觉按照国家财经政策和规定程序办事。二是按时上报资金申请报告、项目绩效表，确保资金及时拨付单位零余额账户。三是严格按照财务规定审核票据和相关报账资料，确保资金支付及时准确、资料完整。四是按时记账，做到记录真实、内容完整，做好及时填制、装订归档等后续工作。五是认真梳理债务情况，按时在债务检测平台做好债务月报工作。六是在行政事业单位固定资产管理系统做好资产接收、处置等工作，按时上报月报、年报。七是按时做好各项目绩效，做好绩效运行监控，对预算执行情况、项目实施效果开展绩效自评，评价结果报送财政部门。八是按月做好单位工资审批、个税申报、社保核定缴纳等工作。九是按财政局要求做好三公经费统计上报等工作，做好工资年报、部门预决算、内控年报等工作。

三、绩效评价工作开展情况

（一）评价目的

通过收集部门职能、部门管理、部门职能履行等数据信息，运用规范的绩效评价指标体系和科学的绩效评价方法，全面、客观地对凉州区机关事务中心整体收入、支出情况，产出、效益情况进行评价。同时，及时总结经验，发现不足，分析存在的问题，并针对存在的主要问题提出合理的工作建议，促进凉州区机关事务中心整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责，并为以后年度预算编制、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

具体需求从资金执行过程中决策、投入、过程、产出和效益等方面综合评价凉州区机关事务中心部门整体绩效目标设定的合理性、预算编制的科学性、预算执行的时效性、预算控制和监督的有效性，以及部门履职情况。

（二）评价对象与范围

评价对象：凉州区机关事务中心2024年度部门整体支出决算资金：1782.5万元。

评价范围：评价时间范围为2024年1月-2024年12月。

（三）评价依据

1.《预算法》第12条规定“各级预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则”；

第32条规定“各级预算应当根据年度经济社会发展目标、国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需要，参考上一年度预算执行情况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预测，按照规定程序征求有关方面意见后进行编制”；

2.《预算实施条例》第10条规定“县级以上各级政府财政部门应当会同有关部门建立健全专项转移支付评估和退出机制。专项转移支付设立的有关要求变更，或者实际绩效与目标差距较大、管理不够完善的，应当予以调整”；

第20条规定“绩效评价是指根据设定的绩效目标，依据规范的程序，对预算资金的投入、使用过程、产出和效果进行系统和客观地评价。绩效评价结果应当按照规定作为改进管理和编制以后年度预算的依据”；

第51条规定“预算执行中，政府财政部门的主要职责：组织和指导预算资金绩效监控、绩效评价”；

3.《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；

4.《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

5.《中共甘肃省委甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（甘发〔2018〕32号）；

6.《财政部关于印发〈第三方机构预算绩效评价业务监督管理暂行办法〉的通知》（财监〔2021〕4号）；

7.《甘肃省财政厅关于印发〈甘肃省省级预算绩效管理办法〉等6个办法和规程的通知》（甘财绩〔2020〕5号）；

8.《甘肃省省级基本支出预算管理暂行办法》；

9.《中央部门项目支出核心绩效目标和指标设置及取值指引（试行）》（财预〔2021〕101号）；

10.甘肃省财政厅关于印发《省级财政预算绩效评价工作规程》的通知（甘财绩〔2024〕4号）；

11.部门职责相关规定；

12.部门年度预决算表、年度预算申请及批复文件；

13.部门年度工作计划、相关管理制度及执行记录资料；

14.项目设立的政策依据和目标，预算执行情况，年度决算报告、项目决算或验收报告等相关材料；

15.资金拨付凭证、被评价单位提供的财务和业务相关资料、其他资料等；

16.其他资料。

（四）评价原则、方法和标准

1.绩效评价原则

科学规范原则。严格执行规定的程序，按照科学规范的要求，采用定量与定性分析相结合的方法开展绩效评价工作。

绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

政策相符原则。制定评价工作方案、编制工作手册及项目评价实施工作均应严格执行有关政策和管理规定。

依据充分原则。绩效评价所涉及的绩效报告，法律政策文件，项目实施计划及资金的确定与调整，项目验收与项目成果等都应依据充分。

独立评价原则。以第三方的身份独立开展评价活动，不受任何机构和个人的干预和影响，独立做出评价结论。

2.绩效评价方法

（1）综合评价法

本次评价拟采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、统计抽样评价方法进行绩效评价，并采取调研访谈、资料核查、实地勘察、社会调查等方式进行现场评价。

①成本效益分析法

对项目投入与产出、效益进行关联性分析的方法，对部门年度整体支出是否合理、合规，部门是否严格按照年初预算进行部门整体支出、“三公经费”是否超预算，对重点支出项目进行成本效益分析，判断其是否用最低成本发挥最大效益，得出投入与产出是否合理结论。主要体现在人员控制率、项目完成率、成本控制率等指标。

②比较法

对凉州区机关事务中心支出情况与年初指标值进行比较的方法。本次评价结合区机关事务中心年初填报的部门整体支出绩效目标申报表、项目绩效目标申报表以及工作任务目标，考查部门目标实现情况，综合分析评价区机关事务中心2024年整体支出绩效目标实现程度。主要体现在重点工作推进情况，年度目标完成情况等。

对2023年—2024年预决算数据进行分析比较，对基本经费、项目经费等关键指标进行对比，综合分析区机关事务中心整体支出运行成本与目标实现程度的关系。

③因素分析法

本次绩效评价从工作目标、核心业务（重点项目）、收支管理、预算管理、资产管理、绩效管理、社会效应、服务对象满意、可持续发展、体制机制改革等方面重点分析评分标准中影响各指标因素的分列要点，综合得出影响区机关事务中心2024年部门整体支出绩效目标实现、实施效果的主要因素。

（2）公众满意度评价法

对区机关事务中心干部职工、服务对象及外部协作部门、行业专家、纪检部门开展问卷调查，对外部协作机构进行访谈，了解受众对区机关事务中心履职效能和效果的感受程度，最终总结分析出受益对象的满意程度，对满意度指标进行量化评价。

①抽样调查法

根据信息采集表上的内容，对照项目实施方案、执行完成情况等书面资料，综合分析进行抽样调查，核实2024年度区机关事务中心经费支出会计凭证规范性。本次绩效评价选择代表性强、依据充分、能以点带面、点面结合的项目，抽查比例遵循甘肃省财政厅关于印发《省级财政预算绩效评价工作规程》的通知（甘财绩〔2024〕4号）相关要求“子项目数量或资金比例原则上不低于所评价资金的30%；纪检监察、巡视、审计中发现问题和群众反映较多，现场评价资金比例原则上应当达到60%以上。”

②满意度调查

在实地调研过程中，评价组通过对潜在服务单位、区机关事务中心干部职工、培训人员以及各受益主体采取实地调研、问卷星、面对面等方式进行访谈和问卷调查，明确部门资金管理使用情况、效益发挥状况等，获得各方对项目实施效益情况的评价，有效问卷回收率不低于80%。

（3）专家咨询法

聘请相关的专家参与评价工作，提供专业支持，对绩效评价全过程进行业务指导，通过专家评审、会议沟通、书面访谈等形式，对绩效评价思路、方法、标准、指标等设置及实施给出专业意见，同时对满意度指标量化评价提供有效访谈资料。

（五）评价指标体系

1.指标体系设计

本次绩效评价指标体系按照《中共甘肃省委甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（甘发〔2018〕32号）文件要求，一级指标设计从部门规划、运行成本、管理效率、履职效能、运行成效、可持续性发展能力6个方面对区机关事务中心整体支出进行综合评价，共设置18个二级指标，40个三级指标，加减分指标2个。各项指标权重设计，以省财政厅评审中心提供的部门整体共性指标参考框架权重为参考依据，具体评价指标框架内容如下：

2.评价等级及评分标准

①评价等级

根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）和《甘肃省财政厅关于印发〈甘肃省省级预算绩效管理办法〉等6个办法和规程的通知》（甘财绩〔2020〕5号），绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。具体分值与档次见下表：

评价分值与评价等级表

   ②评分标准

 直接赋分。主要适用于进行“是”或“否”判断的单一评判指标。符合要求的得满分，不符合要求的不得分。

 按照完成比例赋分，同时设置及格门槛。主要适用于量化的统计类等定量指标。具体可根据指标目标值的精细程度、数据变化区间进行设定。

 满意度赋分。适用于对服务对象、管理对象的满意程度询问调查，按照李克特五级量表测定满意度赋分。

 （六）绩效评价工作过程

 1.前期准备

 （1）召开前期分析会，成立评价组。组织召开本次绩效评价项目前期分析会，了解部门整体支出情况，结合评价需要，对部门整体支出资金进行分析，找出评价关注点，讨论分析绩效评价依据、评价标准、评价指标、评价方法，确定需要收集的数据资料及其采取的主要调查方法，形成绩效评价初步方案，为绩效评价工作的实施安排做准备。在了解了部门整体支出基本信息的基础上，分析项目，从部门整体支出的特点出发，找出评价关注点。

 （2）搭建指标体系，进行调研前准备工作。评价组根据项目实际情况及绩效评价相关管理办法，按照标准要求搭建项目指标体系，明确指标权重、评价内容及评分标准，制定初步工作底稿，梳理基础资料清单，设计调查问卷及访谈提纲。

   2.组织实施

 （1）收集现场评价资料，实施现场勘察。评价项目组成员根据评价工作要求，到区机关事务中心现场采取勘查、问询、复核等多种方式收集基础资料，资料包括评价对象的基本情况、财政资金使用情况、评价指标体系需要的各种数据资料等。

   （2）整理分析数据，填制工作底稿。评价组首先就评价实施阶段收集的资料、现场勘查相关资料、问卷访谈结果等进行分类整理。其次根据实地收集资料、实地勘察、问卷调查、实地访谈了解到的项目的实际情况，对照工作底稿，填制项目完成情况表。

   （3）开展绩效评分，得出评价结论。评价组根据现场收集资料、实地勘查、问卷调查、实地访谈了解到的部门整体支出实际情况，及整理的被评价单位项目、资金基本情况，对照绩效评价指标体系，逐项进行绩效评分，做到实事求是，客观公正。依据所收集和分析的数据，以及绩效评分情况，按绩效评价相关规定及要求对部门整体支出绩效进行综合评价。同时，项目组成员就对接会期间、访谈期间、问卷期间、现场勘查期间等环节收集的项目经验做法和意见建议等进行梳理汇总，按类别整理，并形成最终评价结论。

        3.撰写报告

    （1）拟定报告提纲，撰写报告初稿。根据评价需要，结合实际情况，拟定《凉州区机关事务中心2024年度部门整体支出绩效评价报告》各部分内容，部门整体支出绩效评价报告主要包括以下内容：评价对象基本情况、评价工作开展情况以及评价指标体系和方法、综合评价结论及绩效目标实现情况、绩效评价指标分析、主要经验及做法、存在的问题及原因分析、工作改进建议、其他需要说明的问题等方面。找出存在的问题，并对相关原因进行分析，提出相应的改进建议或意见，按照财政项目绩效评价要求和规定的文本格式撰写评价报告，在要求的时间范围内提交内容完整、结论明确的报告初稿。

      （2）提交报告样稿，归集档案。绩效评价报告进行内部审核后，提交与委托方，根据沟通反馈后的相关意见，修订绩效评价报告，最终定稿。定稿后，评价组根据资料清单内容，将评价开展过程中所收集的全部有效资料，包括绩效评价方案、调查问卷、访谈记录等相关工作资料及最终绩效评价报告，如数归还委托方评价资料。

    四、综合评价及评价结论

（一）绩效打分

（二）主要结论

    总体认为，2024年凉州区机关事务中心全面落实部门规划、运行成本、管理效率、履职效能、运行成效和可持续发展能力等绩效目标管理，扎实推进机关事务各项工作，车辆运行、会议保障、公务商务接待等工作应管尽管、应办尽办，经费保障实施成效良好。

绩效评价组基于佐证材料的全面性和准确性，严格按照绩效评价指标体系，结合实际了解到的项目情况，计算出评价得分为：97.55分，本次项目绩效评价结果等级为：“优”。

2024年，全年部门财务管理制度合法合规、健全完善，基本支出执行情况良好，行政经费开支适度，综合效益良好；但也存在年度工作计划不够具体、公用经费控制率不足等问题。

五、绩效指标分析

 根据制定的绩效评价指标体系，本次绩效评估分别从部门规划、运行成本、管理效率、履职效能、运行成效、可持续性发展能力六个方面对凉州区机关事务中心2024年度部门整体支出进行绩效分析评价。

（一）部门规划   

部门规划指标分值10分，实际得分7.75分。

    部门规划情况实际得分分析：

1.部门规划合理性分值4分，实际得分2.5分。

①根据《凉州区机关事务中心2024年部门预算和“三公”经费公开说明》中设定的总体绩效目标、中共凉州区委机构编制委员会关于印发《凉州区机关事务中心职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知，部门规划全面覆盖并反映了部门的核心职能和关键任务，与实际契合度较高。此项分值1分，实际得分1分。

②根据2024年总体绩效目标设定，年度工作计划有行动指南和目标设定，但未明确的工作进度、时间节点和相关负责人。此项分值2分，实际得分1分。

        ③根据《凉州区机关事务中心2024年度工作总结及2025工作计划》，2025年区机关事务中心年度工作计划未包含时间表和风险应对措施。此项分值1分，实际得分0.5分。

此项指标加权平均得分2.5分。

        2.绩效目标分值6分，实际得分5.25分。

         ①根据2024年《部门（单位）整体支出绩效目标自评表》，绩效目标反映了部门职能的主要内容。此项分值1分，实际得分1分。

         ②根据《部门（单位）整体支出绩效目标自评表》，《部门（单位）整体支出绩效目标申报表》，目标设置科学合理。此项分值2分，实际得分2分。

     ③根据《部门（单位）整体支出绩效目标自评表》，《部门（单位）整体支出绩效目标申报表》，绩效指标的设置均细化且可量化，但绩效考核体系有待完善。缺乏完善的绩效评价体系，预算绩效问责与激励制度还没完全建立，绩效评价对于优化、促进预算管理的作用还没有得到充分体现。此项分值3分，实际得分2.25分。

    此项指标加权平均得分5.25分。

    综上所述，部门规划指标加权平均得分7.75分。

（二）运行成本

 运行成本指标分值12分，实际得分12分。

    1.基本经费成本分值6分，实际得分6分。

   ①根据2024年部门财务决算资料，2024年公用经费预算数为682.8万元，决算数为638.87万元，公用经费控制率为93.57%。此项分值3分，实际得分3分。

   ②根据《凉州区机关事务中心2024年部门预算和“三公经费”公开说明》，2024年“三公”经费预算数为325万元，决算数为283.26万元，“三公”经费控制率为87.16%。此项分值3分，实际得分3分。

此项指标加权平均得分6分。

   2.项目经费成本分值6分，实际得分6分。

根据《凉州区机关事务中心2024年编外临聘人员工资及社保项目支出绩效评价自评报告》。该项目专项经费实际使用情况较为精细。此项分值6分，实际得分6分。

    此项指标加权平均得分6分。

 综上所述，运行成本指标加权平均得分12分。

（三）管理效率

 管理效率指标分值25分，实际得分24.8分。

  1.预算管理分值8分，实际得分7.8分。

  ①根据《凉州区机关事务中心预算管理制度》，部门建立预算管理制度健全完整。此项分值1分，实际得分1分。

  ②根据《2024年度凉州区机关事务中心整体支出绩效评价自评报告》，预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性及执行力有待进一步提高，维持预算的严肃性和权威性有待进一步加强。此项分值1分，实际得分0.8分。

  ③根据《2024年凉州区机关事务中心决算表》，预算执行率=100%，此项分值1分，实际得分1分。

  ④根据《2024年凉州区机关事务中心决算表》，此项分值1分，实际得分1分。

  ⑤根据《凉州区机关事务中心收支管理制度》，资金的使用实际流程符合国家财经法规和财务管理制度以及有关资金管理办法的规定，预算资金规范使用，此项分值2分，实际得分2分。

  ⑥根据《凉州区机关事务中心办公用品管理采购制度》。此项分值1分，实际得分1分。

  ⑦经查证，凉州区机关事务中心预决算信息均公开透明。此项分值1分，实际得分1分。

 此项指标加权平均得分7.8分。

  2.资产管理指标分值4分，实际得分4分。

  ①2024年机关事务中心资产账账相符，且无资产处置、出租出借等事项。此项分值2分，实际得分2分。

  ②机关事务中心95%≤固定资产利用率＜100%，，此项分值2分，实际得分2分。

 此项指标加权平均得分4分。

  3.业务管理指标分值9分，实际得分9分。

  ①根据《凉州区机关事务中心合同管理制度》。此项分值2分，实际得分2分。

  ②机关事务中心2024年相关资金均按照有关资金管理办法发放，人员核查也遵循相关核查办法。此项分值2分，实际得分2分。

  ③机关事务中心2024年 均保质保量、并严格根据相关政策进行验收。此项分值2分，实际得分2分。

  ④机关事务中心的绩效信息均在财政局门户网站页公开。此项分值3分，实际得分3分。

  此项指标加权平均得分9分。

  4.基础管理指标分值4分，实际得分4分。

  ①机关事务中心制定了完善的部门内控管理制度，且制定了明确、健全的工作规程。此项分值2分，实际得分2分。

  ②机关事务中心的部门履职效率通过数字化和信息化建设得到明显提高。此项分值2分，实际得分2分。

 此项指标加权平均得分4分。

 综上所述，管理效率指标加权平均得分24.8分。

（四）履职效能

  履职效能指标分值25分，实际得分25分。

         1.年度目标指标分值6分，实际得分6分。

         2024年机关事务中心年度工作完成率=100%，此项分值6分，实际得分6分。

    此项指标加权平均得分6分。

  2.重点工作指标分值10分，实际得分10分。

  2024年度重点工作全部按期保质保量完成。此项分值10分，实际得分10分。

 此项指标加权平均得分10分。

  3.“过紧日子”政策落实情况指标分值9分，实际得分9分。

 根据，《凉州区机关事务中心“习惯过紧日子”工作制度》，凉州区机关事务中心未存在违反“过紧日子”精神的情况；也根据《凉州区机关事务中心“习惯过紧日子”实施方案》制定相应的实施步骤，将“过紧日子”落实到位。此项分值9分，实际得分9分。

 此项指标加权平均得分9分。

    综上所述，管理效率指标加权平均得分25分。

    （五）运行成效

    运行成效指标分值20分，实际得分20分。

 1.政治效应指标分值3分，实际得分3分。

         ①机关事务中心贯彻落实上级交办的各项任务。此项分值1分，实际得分1分。

         ②机关事务中心在工作过程中时刻彰显社会主义核心价值观。此项分值1分，实际得分1分。

         ③经过访谈和调查问卷填写情况，民众对政府信任度有所提升。此项分值1分，实际得分1分。

     此项指标加权平均得分3分。

         2.产出效益指标分值7分，实际得分7分。

①根据单位提供资料，公务用车安全出行率为100%，此项分值2分，实际得分2分。

①根据单位提供资料，会务保障率为100%，此项分值1分，实际得分1分。

①根据单位提供资料，接待满意率为100%，此项分值2分，实际得分2分。

①根据单位提供资料，党政机关办公用房零星修缮（维修）及时率率为100%，此项分值2分，实际得分2分。

此项指标加权平均得分7分。

        3.利益相关者满意度指标分值10分，实际得分10分。

        ①根据服务对象满意度调查问卷分析情况，用李克特五级量表法测定管理对象满意度量表值>4分。此项分值6分，实际得分6分。

②根据管理对象满意度调查问卷分析情况，用李克特五级量表法测定管理对象满意度量表值>4分。此项分值4分，实际得分4分。

此项指标加权平均得分10分。

（六）可持续发展能力

     可持续发展能力指标分值8分，实际得分8分。

 1.管理机制改革指标分值3分，实际得分3分。

根据《凉州区机关事务中心关于班子成员及科级干部工作分工的通知》，部门年度履行职责中服务社会、服务市场的机制健全，职责明确，建立健全标准化工作流程，并有效执行。此项分值3分，实际得分3分。

此项指标加权平均得分3分。

  2.创新驱动发展指标分值5分，实际得分5分。

①根据《凉州区机关事务中心管理制度汇编》，此项指标分值2分，实际得分2分。

        ②凉州区机关事务中心引进的先进技术对部门工作可持续发展支撑程度较强。此项分值3分，实际得分3分。

    此项指标加权平均得分5分。

六、存在的问题及原因分析

（一）部分资料未设立或设立不完整

 凉州区机关事务中心2025年度工作计划在细节完善上尚有提升空间，计划中未明确各项工作的进度安排、时间节点及对应负责人，同时也未包含具体时间表和风险应对措施，这在一定程度上可能影响工作推进的有序性和对潜在风险的预判应对。

（二）预算编制不够细化

  预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性及执行力有待进一步提高，维持预算的严肃性和权威性有待进一步加强。

（三）绩效考核体系不够完善

 缺乏完善的绩效评价体系预算绩效问责与激励制度还没完全建立，绩效评价对于优化，促进预算管理的作用还没有得到充分体现。

七、有关建议

（一）优化部门规划管理

    结合机关事务中心工作内容制定包含明确工作进度、时间节点及责任人的年度实施方案，工作计划的完善应聚焦于系统性、可操作性和前瞻性，通过优化框架设计、强化过程管理、完善保障机制三个维度实现整体提升。在框架设计上，需建立目标-任务-措施-保障的闭环体系，确保各环节逻辑严密、衔接顺畅；过程管理方面，应细化阶段性节点，明确责任分工，形成可量化、可追踪的执行路径；同时，健全动态调整机制，预留政策变化、资源调配等应对空间，增强计划的适应性和韧性。通过以上改进，使工作计划既符合机关事务管理规范化要求，又能有效指导实际工作开展。

（二）科学合理编制预算，严格执行预算

 按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算，从而提高预算编制的精确度。

（三）实施全面绩效评价体系，提升预算管理绩效

 全面实施以绩效为导向的全面预算评价体系，制定科学、完善、切合实际的考核项目和标准，强化对预算管理全过程的资金使用实施考核、评价，通过绩效评价反映各股室、各项目预算执行情况、及时掌握资金使用情况，提高资金使用率。

八、其他事项说明

1.评价组采取统筹规划评价工期、规范评价管理流程、强化评价过程管控、优化评价组织模式、完善评价工作模板等措施，统筹推进项目实施。

        2.创新评价“主评人专家团队”“交叉评审”、第三方机构“评价质量三级复核制度”等机制，提高绩效评价服务水平和报告质量。

        3.对评价结果及有关情况及时向委托单位通报，要求相关部门举一反三、跟踪落实问效，充分发挥“以评促改”的积极作用，对标对表，分析本部门本行业在预算绩效管理方面存在的短板弱项，做好问题整改和政策落实。

    附件：1.机关事务中心2024年整体支出绩效评价——服务对象满意度调查问卷.docx

          2.机关事务中心2024年整体支出绩效评价——管理对象满意度调查问卷.docx