2022年度

凉州区殡葬管理所部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、职能职责

凉州区殡葬管理所（殡葬管理执法大队）主要承担公共事务管理职能是广泛宣传贯彻国家、省上的殡葬法规政策；监督、检查部门、单位和个人执行殡葬法规情况；检查、督促和指导殡仪馆和公墓开展工作；加强对殡葬市场的行业管理；查处乱设灵堂、乱烧纸钱、乱葬乱埋和非法经营公墓行为；落实和承办上级组织交办的各项工作任务等。

二、机构设置

凉州区殡葬管理所（殡葬管理执法大队）是财政全额拨款参照公务员管理的科级事业单位，现有编制14名，其中领导职数3名（1正2副），在职人员12人，见习期人员1人，退休人员6人。设有殡葬宣传执法办公室、财务室、所长办公室。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（公开表格详见附件1）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入合计为152.58万元，与上年度相比，收入增加1.98万元，增长1.31%，主要原因一是单位在职人员工资晋升和职级职务发生变化调资，工资增加，人员经费增加；二是单位8月份新考录人员一人，年中追加人员经费，收入增加；三是补发单位退休“中人”取暖费补贴差额部分，人员经费增加，收入增加。

2022年度支出合计为152.58万元，与上年度相比，支出增加1.98万元，增长1.31%，主要原因一是单位在职人员工资晋升和职级职务发生变化调资，工资增加，人员经费支出增加；二是单位8月份新考录人员一人，支出增加；三是补发单位退休“中人”取暖费补贴差额部分，人员经费支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计152.58万元，其中：财政拨款收入152.58万元，占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计152.58万元，其中：基本支出152.58万元，占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度收入合计为152.58万元，与上年度相比，收入增加1.98万元，增长1.31%，主要原因一是单位在职人员工资晋升和职级职务发生变化调资，工资增加，人员经费增加；二是单位8月份新考录人员一人，年中追加人员经费，收入增加；三是补发单位退休“中人”取暖费补贴差额部分，人员经费增加，收入增加。

2022年度支出合计为152.58万元，与上年度相比，支出增加1.98万元，增长1.31%，主要原因一是单位在职人员工资晋升和职级职务发生变化调资，工资增加，人员经费支出增加；二是单位8月份新考录人员一人，人员经费支出增加；三是补发单位退休“中人”取暖费补贴差额部分，人员经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出152.58万元，较上年决算数增加2.18万元，增长1.45%。主要原因一是单位在职人员工资晋升和职级职务发生变化调资，工资增加，人员经费支出增加；二是单位8月份新考录人员一人，支出增加；三是补发单位退休“中人”取暖费补贴差额部分，人员经费支出增加。主要用于以下几个方面：

1．社会保障和就业支出年初预算数为138.75万元，支出决算为136.65万元，完成年初预算的98.49%，决算数小于预算数的主要原因是根据政府会计制度收付实现制的相关规定，在2022年底未形成支付的冲减计划冲减到了凉州区财政局。

2．卫生健康支出年初预算数为7.89万元，支出决算为8.20万元，完成年初预算的104.01%，决算数大于预算数的主要原因是2022年8月我单位新考录人员一人，行政单位医疗、公务员医疗补助等增加，致使卫生健康支出决算数增加。

3．住房保障支出年初预算数为8.76万元，支出决算为7.72万元，完成年初预算的88.16%，决算数小于预算数的主要原因是在编报2022年预算时把单位见习期人员的住房公积金单位部分编报在2210201住房公积金科目中，而实际从2081004殡葬科目中支付的，致使年初预算数大于决算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出152.58万元。其中：

人员经费141.64万元，较上年决算数增加8.8万元，增长6.62%，主要原因一是单位人员增加，人员经费增加，支出增加；二是补发单位退休“中人”取暖费补贴差额部分，人员经费支出增加。人员经费用途主要包括单位人员的基本工资46.9万元、津贴补贴34.25万元、奖金25.28万元、社会保障缴费20.36万元、住房公积金7.72万元、对个人和家庭的补助7.12万元、退休人员取暖费3.88万元、生活补助2.13万元、其他对个人和家庭的补助1.11万元。

公用经费10.94万元，较上年决算数减少1.7万元，下降13.45%，主要原因是根据政府会计制度收付实现制的相关规定，在2022年底未形成支付的冲减计划冲减到了凉州区财政局。公用经费用途主要包括办公费0.52万元、印刷费0.31万元、邮电费0.11万元、差旅费0.36万元、工会经费0.93万元、其他交通费用8.65万元、资本性支出0.06万元。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出10.94万元，机关运行经费主要用于开支办公费0.52万元、印刷费0.31万元、邮电费0.11万元、差旅费0.36万元、工会经费0.93万元、其他交通费用8.65万元、资本性支出0.06万元。

机关运行经费较上年决算数减少1.7万元，下降13.45%，主要原因是全面落实“过紧日子”要求，压减机关运行经费开支。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降%，主要原因是我单位是二级事业单位，本年度无会议费预算安排。

本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降%，主要原因是我单位是二级事业单位，本年度无培训费预算安排。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.22万元，支出决算为0.00万元，主要原因是区殡葬管理所为凉州区民政局管理的二级事业单位，没有“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。 

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

第四部分预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对 2022 年度整体支出绩效评价，共涉及资金152.58万元，涉及一般公共预算支出152.58万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表（分项目进行综述）

2022年度我单位无项目。

（三）部门绩效评价结果

2022年度我单位涉及整体绩效评价报告一个，向社会公开。整体绩效评价报告见附件。

第五部分名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

 附件：1.部门决算公开表格

 2.自评报告

 附件1：凉州区殡葬管理所2022年决算公开表.xlsx

附件2：2022年度部门整体支出绩效评价自评报告.doc

凉州区殡葬管理所

2023年8月20日