经区九届人大二次会议审议通过的2023年全区及区级财政预算，在执行过程中，地方政府债券转贷收入、转移支付收入增加，以及上年结转收入调整、动用预算稳定调节基金等因素影响，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等财政收支预算发生了一定变化。为扎实做好服务保障工作，确保全区社会经济发展需要，提高预算资金到位率和使用效率。根据《预算法》、《预算法实施条例》的相关规定和财政部关于地方政府债券预算管理的有关要求，我们编制了凉州区2023年上半年财政预算调整方案，现将有关情况报告如下。

一、预算调整原因

一是至目前，省财政厅下达凉州区新增政府专项债券100700万元。根据《预算法》及政府债务管理有关规定，增加举借债务数额的，纳入政府性基金预算进行预算调整。

二是在预算执行中，财力性转移支付收入增加41023万元。

三是一般公共预算、政府性基金预算及国有资本经营预算上年结转收入需进行调整。

四是在预算执行中，根据区委、区政府安排部署及部门单位急需保障事项，需动用预算稳定调节基金25349万元。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.收入预算调整情况。一般公共预算总收入由年初预算的455810万元调整为576644万元，增加120834万元。其中：均衡性转移支付收入增加22476万元，结算补助收入增加12921万元，产粮（油）大县奖励资金收入增加144万元，重点生态功能区转移支付收入增加3078万元，固定数额补助收入增加2404万元，动用预算稳定调节基金25349万元；上年结余增加54462万元。

2.支出预算调整情况。一般公共预算总支出由年初预算的455810万元调整为576644万元，增加120834万元。其中：一般公共服务支出3389万元，公共安全支出1291万元，教育支出7882万元，科学技术支出3197万元，文化旅游体育与传媒支出1068万元，社会保障和就业支出4573万元，卫生健康支出13600万元，节能环保支出8230万元，城乡社区支出10771万元，农林水支出30473万元，交通运输支出7944万元，资源勘探工业信息等支出1426万元，商业服务业等支出1410万元，金融支出100万元，自然资源海洋气象等支出6592万元，住房保障支出17278万元，粮油物资储备支出457万元，灾害防治及应急管理支出1086万元，其他支出68万元。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整情况。政府性基金预算总收入由年初预算的190346万元调整为297199万元，增加106853万元，主要是上年结余增加6153万元，地方政府专项债务转贷收入100700万元。

2.支出预算调整情况。政府性基金预算总支出由年初预算的190346万元调整为297199万元，增加106853万元。其中：社会保障和就业支出增加287万元，城乡社区支出增加19170万元；其他支出增加87396万元（彩票公益金安排的支出增加1696万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出85700万元）。

（三）国有资本经营预算调整方案

1.收入预算调整情况。国有资本经营预算总收入由年初预算的1042万元调整为1198万元，增加156万元，主要是上年结余增加156万元。

2.支出预算调整情况。国有资本经营预算总支出由年初预算的1042万元调整为1198万元，增加156万元。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出增加150万元，其他国有资本经营预算支出增加6万元。

三、新增政府债券资金安排情况

2023年，上级财政下达凉州区政府新增专项债券100700万元。根据《武威市财政局关于下达2023年第一批新增债券额度的通知》（武财预〔2023〕5号）、《武威市财政局关于转贷2023年第一批新增专项债券额度的通知》（武财预〔2023〕10号）文件精神，“全力保障重点需求，优先支持熟化项目，严禁用于置换存量债务，严禁用于经常性支出，不得用于回购已完工项目”工作要求，新增专项债券资金100700万元安排情况是：武威东站综合客运枢纽及停车场项目12500万元；凉州区西营灌区农村饮用水供水保障工程1000万元；凉州区金山镇抗旱应急调蓄水池工程3000万元；凉州区乡村振兴村组饮用水供水保障工程4000万元；2022年凉州区17万亩高标准农田建设项目8000万元；凉州区丰乐镇镇区人居环境整治建设项目1000万元；凉州区乡村建设省级示范镇村建设项目3400万元；凉州区2022年乡村建设示范村创建项目5100万元；凉州区南部山区国家储备林建设项目10000万元；凉州区东北部沙区治理及沙产业建设项目13000万元；凉州城区老旧污水管网改造工程1700万元；凉州城区污水处理厂新建工程14000万元；武威市凉州区传染病医院诊治能力提升项目1000万元；凉州区第十二幼儿园建设项目1000万元；2.5万吨粮食储备库建设项目2000万元；凉州区东升二区棚户区改造安置住房建设项目15000万元；武威市凉州区2021年老旧小区改造建设项目5000万元。

四、地方政府债务余额限额及余额情况

2022年，凉州区政府债务余额限额1339472万元，其中：一般债务余额限额309185万元，专项债务余额限额1030287万元；凉州区政府债务余额1311368万元，其中：一般债务余额286206万元；专项债务余额1025162万元。

截至目前，上级财政部门下达凉州区新增政府专项债券额度100700万元，加上上年政府债务余额限额1339472万元，全区政府债务余额限额为1440172万元（一般债务限额309185万元，专项债务限额1130987万元）。全区政府债务余额1388739万元，其中：政府债券1350506万元（一般债券246844万元；专项债券1103662万元）；外债转贷37259万元，其他债务974万元。政府债务余额在政府债务限额范围内，政府债务风险总体可控。 

附表：1.凉州区2023年一般公共预算收入调整预算表

2.凉州区2023年一般公共预算支出调整预算表

3.凉州区2023年政府性基金预算收入调整预算表

4.凉州区2023年政府性基金预算支出调整预算表

5.凉州区2023年国有资本经营预算收入调整预算表

6.凉州区2023年国有资本经营预算支出调整预算表

7.凉州区2023年政府债务余额限额及余额调整表

8.凉州区2023年重点生态功能区转移支付资金使用情况明细表

9.凉州区2023年政府采购调整预算表

附表：凉州区2023年财政预算调整方案附表.xlsx