关于2021年全区财政预算调整方案的报告

经区八届人大五次会议审议批准的2021年全区及区级财政预算，在执行过程中，地方政府债券转贷收入、转移支付收入增加，以及动用预备费等因素影响，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、财政专户收支发生了变化。根据《预算法》、《预算法实施条例》和债券资金管理等相关规定，我们对2021年财政预算进行调整。

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算总收入调整情况

全区一般公共预算总收入调整为685327万元，较区八届人大五次会议审议通过的年初预算总收入524828万元增加160499万元，具体调整情况如下。

1.一般公共预算收入由年初预算132239万元调整为139164万元，超收6925万元，其中：税收收入83053万元，超收3157万元；非税收入56111万元，超收3768万元。

2.返还性收入17813万元。

3.一般性转移支付收入增加104923万元，主要是：均衡性转移支付收入增加15078万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入增加9617万元；结算补助收入增加3812万元；产粮（油）大县奖励资金收入增加462万元；重点生态功能区转移支付收入增加3383万元；固定数额补助收入增加271万元；民族地区转移支付收入增加4万元；贫困地区转移支付收入增加11428万元；一般公共服务共同财政事权转移支付收入增加4万元；公共安全共同财政事权转移支付收入增加1802万元；教育共同财政事权转移支付收入增加13677万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入增加1009万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加28291万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入减少30929万元（城乡居民基本医疗保险补助资金45857万元实行市级统筹）；节能环保共同财政事权转移支付收入增加1955万元；农林水共同财政事权转移支付收入增加30770万元；交通运输共同财政事权转移支付收入增加8414万元；住房保障共同财政事权转移支付收入增加5604万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入增加50万元；其他一般性转移支付收入增加221万元。

4.专项转移支付收入增加32968万元，主要是：一般公共服务增加628万元，公共安全增加1024万元，教育增加305万元，科学技术增加623万元，文化旅游体育与传媒增加93万元，社会保障和就业减少12005万元（中央和省级困难群众救助补助15754万元科目调整为社会保障和就业共同财政事权转移支付收入），卫生健康增加2127万元，节能环保增加3384万元，城乡社区增加1650万元，农林水增加8741万元，交通运输增加2684万元，资源勘探信息等增加818万元，商业服务业等增加131万元，自然资源海洋气象等增加494万元，住房保障增加22192万元，粮油物资储备增加27万元，灾害防治及应急管理增加52万元。

5.债务转贷收入调整为12000万元，增加12000万元，主要是新增地方政府一般债券转贷收入增加6000万元，再融资一般债券收入增加6000万元。

6.动用预算稳定调节基金由年初预算13378万元调整为15612万元，增加2234万元。

7.上年结余由年初预算200万元调整为1285万元，增加1085万元。

（二）一般公共预算总支出调整情况

全区一般公共预算总支出调整为685327万元，较区八届人大五次会议审议通过的年初预算总支出524828万元增加160499万元，具体调整情况如下。

1.一般公共预算支出由年初预算506005万元调整为643603万元，增加137598万元，其中：一般公共服务支出增加9314万元，国防支出增加1万元，公共安全支出增加4021万元，教育支出增加21536万元，科学技术支出增加593万元，文化旅游体育与传媒支出增加628万元，社会保障和就业支出增加8191万元，卫生健康支出减少24109万元，节能环保支出增加6769万元，城乡社区支出增加17061万元，农林水支出增加54886万元，交通运输支出增加12775万元，资源勘探信息等支出增加2235万元，商业服务业等支出增加1230万元，金融支出增加57万元，自然资源海洋气象等支出增加938万元，住房保障支出增加30973万元，粮油物资储备支出增加15万元，灾害防治及应急管理支出增加635万元，其他支出增加282万元，债务付息支出减少2443万元，债务发行费用支出增加10万元，动用预备费8000万元。

2.债务还本支出由年初预算7369万元调整为9570万元，增加2201万元。

3.上解支出11454万元。

4.安排预算稳定调节基金调整为20162万元，增加20162万元。

5.年终结余调整为538万元，增加538万元。

（三）一般公共预算调整重要事项

1.动用预备费情况。动用预备费8000万元，主要用于新冠肺炎疫情防控经费5111万元；援助陇南市宕昌县资金682万元，自然灾害生活补助10万元；安全生产监督专项资金10万元；应急救援专项资金10万元；偿还拖欠中小企业民营企业账款资金2177万元。

2.地方政府一般债券资金及对应项目情况。2021年省财政厅下达凉州区新增地方政府一般债券6000万元，再融资一般债券6000万元。对应项目情况为：（1）凉州植物园基础设施改造提升建设项目（二期）2500万元；（2）凉州区柏树镇清水小学建设项目2000万元；（3）凉州区西营五干片区调蓄水池工程1000万元；（4）武威新城区消防队站建设项目490万元；（5）东湖沟水库雨水情测报建设项目10万元。（6）再融资一般债券6000万元用于偿还到期地方政府一般债券本金。

3.直达资金安排情况。2021年，全区纳入直达管理的资金148801万元。（1）中央直达资金147683万元。一是一般性转移支付41296万元，其中：县级基本财力保障机制奖补资金40018万元，生猪（牛羊）调出大县奖励资金1188万元，各项结算补助90万元。二是共同财政事权转移支付资金104070万元，其中：城乡义务教育补助经费19412万元，学生资助补助经费1752万元，就业补助资金5500万元，城乡居民基本养老保险补助经费13478万元，困难群众救助补助经费20937万元，残疾人事业发展补助经费139万元，优抚对象补助经费4361万元，医疗救助补助资金8984万元，基本公共卫生服务补助资金7449万元，基本药物制度补助资金995万元，计划生育转移支付资金481万元，医疗服务与保障能力提升补助资金894万元，优抚对象医疗保险经费188万元，农田建设补助资金10813万元，中央财政城镇保障性安居工程专项资金4326万元，农村危房改造补助资金673万元，机关事业单位养老保险制度改革补助经费3688万元。三是专项转移支付2317万元，为普惠金融发展专项资金2317万元。（2）参照直达资金1118万元，其中：林业生态保护恢复资金265万元，中小企业发展专项资金153万元，现代职业教育质量提升计划资金700万元。

二、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算总收入调整情况

全区政府性基金预算总收入调整为258560万元，较区八届人大五次会议审议通过的年初预算总收入284509万元减少25949万元。具体调整情况如下。

1.全区政府性基金预算收入由年初预算263235万元调整为124079万元，减少139156万元，其中：国有土地使用权出让收入减少135168万元；国有土地收益基金收入减少3997万元；农业土地开发资金收入增加34万元；城市基础设施配套费收入减少1672万元；污水处理费收入减少766万元；专项债务对应项目专项收入增加2413万元。

2.上级补助收入由年初预算890万元调整为9100万元，增加8210万元。

3.债务转贷收入调整为105000万元，增加105000万元，主要是新增专项债券增加71000万元；再融资专项债券增加34000万元。

4.上年结余20384万元调整为20381万元，减少3万元。

（二）政府性基金预算总支出调整情况

全区政府性基金预算总支出调整为258560万元，较区八届人大五次会议审议通过的年初预算总支出284509万元减少25949万元。

1.政府性基金支出由246402万元调整为214052万元，减少32350万元。其中：城乡社区支出减少93162万元；其他支出增加60257万元；债务付息支出增加444万元；债务发行费用支出增加111万元。

2.地方政府专项债务还本支出38107万元。

3.上解支出调整为6037万元，增加6037万元。

4.调出资金调整为364万元，增加364万元。

（三）政府性基金预算调整重要事项

地方政府专项债券资金及对应项目情况。2021年省财政厅下达凉州区新增地方政府专项债券71000万元，再融资专项债券34000万元。对应项目情况为：（1）武威市凉州区闻喜巷北口地下停车场建设项目2000万元；（2）武威市凉州区新城区海上街地下停车场项目2700万元；（3）武威市凉州区2021年度东升二区棚户区改造安置住房建设项目14300万元；（4）武威市凉州区2021年老旧小区改造项目8000万元；（5）凉州区建筑垃圾资源化利用建设项目3800万元；（6）甘肃黄羊科创实业有限公司热源厂项目（一期）3000万元；（7）兰张三四线铁路项目11000万元；（8）凉州区西北花卉培育中心建设项目8500万元；（9）武威市凉州区传染病医院住院楼建设项目7500万元；（10）武威市凉州区2020年度凉州区片区老旧小区改造项目4000万元；（11）武威市凉州区职业中等专业学校电子信息工程实训楼建设项目2500万元；（12）武威市凉州区三道巷南入口西地下停车场项目1800万元；（13）武威市凉州城区智慧停车建设项目1000万元；（14）武威市凉州区达府街西口地下停车场建设项目900万元；（15）再融资专项债券34000万元用于偿还到期地方政府专项债券本金。

三、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算总收入调整情况

全区国有资本经营预算总收入由年初预算37万元调整为458万元，增加421万元，主要是国有资本经营预算转移支付收入增加421万元。

（二）国有资本经营预算总支出调整情况

全区国有资本经营预算总支出由年初预算37万元调整为458万元，增加421万元，主要是解决历史遗留问题及改革成本支出增加421万元。

四、财政专户预算调整情况

（一）财政专户总收入调整情况

财政专户总收入调整为1653万元，较区八届人大五次会议审议通过的年初预算总收入1938万元减少285万元。

（二）财政专户总支出调整情况

全区财政专户总支出调整为1653万元，较区八届人大五次会议审议通过的年初预算总支出1938万元减少285万元。

五、关于2021年政府债务限额及余额的说明　　

2020年凉州区政府债务限额700468万元，其中：政府一般债务限额291881万元，政府专项债务限额408587万元；2021年凉州区新增政府债务限额80180万元，其中：新增一般债务限额9180万元（新增一般债券6000万元，外债转贷3180万元）；新增专项债务限额71000万元（新增专项债券71000万元）。预计2021年凉州区政府债务限额为780648万元，其中：预计政府一般债务限额301061万元，预计政府专项债务限额479587万元。2021年，凉州区地方政府债务余额736829万元，按照预计政府债务限额，凉州区政府债务余额控制在限额以内。     

附表：1.2021年度全区一般公共预算收支平衡情况表
          2.2021年度全区一般公共预算收入调整情况表

          3.2021年度全区一般公共预算转移性收入调整预算表

          4.2021年度全区一般公共预算支出调整预算表

          5.2021年度全区政府性基金收入调整预算表

          6.2021年度全区政府性基金支出调整预算表

          7.2021年度全区国有资本经营预算收支调整预算表

          8.2021年度全区财政专户收支调整预算表

         9.2021年度全区政府债务限额情况表

        10.2021年全区重点生态功能区转移支付资金明细表

        11.2021年全区农业转移人口市民化、产粮（油）大县奖励资金明细表

        12.2021年全区直达资金支付情况表

2021年预算调整表.xls